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“去年我公司順利完成了兩項海外并購項目，這主要得益于境外并購?fù)鈪R管理改革試點政策的實施?！?016年對于寧波均勝電子股份有限公司法定代表人王劍峰來說記憶猶新，就是這項境外并購?fù)鈪R管理改革試點政策，幫助了公司在規(guī)定期限內(nèi)將金額近13億美元的兩個并購項目資金及時匯出，順利完成支付交割，確保了并購的成功推進(jìn)。
像王劍峰的企業(yè)這樣受惠于外匯管理改革試點政策的并不是個例，在全國各地很多企業(yè)都在感受著外匯管理改革帶來的便利與實惠。
2014年以來，我國外匯管理改革試點工作持續(xù)深入推進(jìn)，“放、管、服”改革取得明顯成效，全口徑跨境融資宏觀審慎管理、跨國公司外匯資金集中運營管理、境外并購?fù)鈪R管理等一系列改革試點創(chuàng)新開展，進(jìn)一步節(jié)約了市場主體經(jīng)營成本，有效促進(jìn)了貿(mào)易投資便利化。近日，本報記者走訪了北京中關(guān)村、寧波、廈門、青島等地，親身感受到了外匯管理改革各項試點釋放的政策紅利。
加快推進(jìn)簡政放權(quán) 促進(jìn)貿(mào)易投資便利化
2014年以來，國家外匯管理局加快推進(jìn)簡政放權(quán)和政府職能轉(zhuǎn)變，著力于降低制度性交易成本，促進(jìn)貿(mào)易投資便利化。跨國公司外匯資金集中運營管理改革在其中樹立了典范，也是深化外匯管理體制改革的重要內(nèi)容。
近3年來，國家外匯局先后出臺了《跨國公司外匯資金集中運營管理規(guī)定（試行）》《跨國公司外匯資金集中運營管理規(guī)定》，將試點在全國推廣，先后允許國有、民營和外資跨國企業(yè)集中管理其境內(nèi)外外匯資金，簡化賬戶開立、收付和使用要求，提高境內(nèi)銀行通過國際外匯資金主賬戶吸收的存款境內(nèi)運用比例等。這些政策都極大地滿足了跨國公司統(tǒng)籌使用境內(nèi)外外匯資金的需求。
廈門于2014年8月正式開展跨國公司外匯資金集中運營試點。“自試點以來，各項集中業(yè)務(wù)取得了長足發(fā)展，有效地服務(wù)了轄區(qū)實體經(jīng)濟(jì)。”外匯局廈門市分局相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者，試點極大地便利了跨國公司實現(xiàn)境外資金與境內(nèi)公司資金的融通使用，提高了整體資金收益，節(jié)約了財務(wù)及人力成本。
統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2017年4月底，廈門開展試點業(yè)務(wù)的企業(yè)共有15家，外債集中額度共計15.9億美元，對外放款集中額度共計14.3億美元；國際資金主賬戶累計收支金額為45.3億美元，國內(nèi)資金主賬戶累計收支金額為139.1億美元，累計借入外債5.7億美元，累計對外放款6.9億美元。
在青島，該試點也取得了不殊成績。記者獲悉，截至2016年6月末，青島市參與外匯資金集中運營管理的企業(yè)集團(tuán)共實現(xiàn)境內(nèi)外資金歸集385億美元，累計節(jié)約財務(wù)費用近4億美元，規(guī)避匯率損失達(dá)7.5億美元。
事實上，跨國公司外匯資金集中運營管理業(yè)務(wù)不僅能夠顯著提高企業(yè)集團(tuán)的資金管理水平和使用效率，降低資金風(fēng)險和財務(wù)費用，而且還有利于形成金融資源聚合效應(yīng)，是發(fā)展離岸金融、建設(shè)財富管理中心城市的重要舉措。
記者在調(diào)研中了解到，星電株式會社是日本一家大型企業(yè)集團(tuán)，跨國公司外匯資金集中運營試點在青島獲批后，該集團(tuán)下屬的星電高科技（青島）有限公司承擔(dān)了其亞太區(qū)財務(wù)管理中心的職能。
跨國公司外匯資金集中運營管理只是外匯管理改革簡政放權(quán)、促進(jìn)貿(mào)易投資便利化的一個縮影。近兩年來，跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點也引來各方關(guān)注。
2015年，跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)試點在全國推廣。自試點以來，全國33家試點支付機構(gòu)累計辦理跨境收付246億美元，有力地支持了“互聯(lián)網(wǎng)+”等跨境電子商務(wù)發(fā)展。
寧波是國務(wù)院批復(fù)的第二批全國跨境電商綜合試驗區(qū)。外匯局寧波市分局以“優(yōu)服務(wù)”和“促便利”為切入點，出臺10條外匯管理專項政策措施，從簡化貿(mào)易收結(jié)匯流程、便利電商企業(yè)跨境貿(mào)易資金收付、加大匯率避險產(chǎn)品覆蓋面等方面提升跨境電商便利化水平。此外，還會同銀行制定基于平臺交易基礎(chǔ)信息的授信方案，著力解決輕資產(chǎn)電商企業(yè)普遍存在的融資難題。
有耕耘就有收獲。數(shù)據(jù)顯示，僅2016年寧波市跨境電商企業(yè)貿(mào)易融資簽約額就達(dá)4741.3萬美元，達(dá)到2013年至2015年3年總和的93.3%。
同時，2014年11月，寧波獲國家外匯局批復(fù)同意在航運訂艙平臺開展了境內(nèi)海運費網(wǎng)上支付試點。外匯局寧波市分局有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，試點的核心內(nèi)容是航運訂艙平臺根據(jù)客戶出口集裝箱網(wǎng)上訂艙情況開具海運費發(fā)票，銀行直接根據(jù)航運訂艙平臺實時傳輸?shù)碾娮有畔⑥k理境內(nèi)海運費網(wǎng)上支付。
該負(fù)責(zé)人表示，試點實施兩年來，打通了出口集裝箱網(wǎng)上訂艙交易的“最后一公里”，實現(xiàn)出口集裝箱訂艙全流程電子商務(wù)服務(wù)。同時，“7×24”小時全天候網(wǎng)上支付服務(wù)實現(xiàn)了支付結(jié)算的最大便捷和資金效率的大幅提高。截至2016年12月底，共完成境內(nèi)海運費網(wǎng)上支付試點業(yè)務(wù)5423筆，金額2.46億美元。
建立自由貿(mào)易試驗區(qū)，是黨中央、國務(wù)院在新形勢下深化改革和擴(kuò)大開放的重大舉措。近年來，國家外匯局穩(wěn)步推進(jìn)自貿(mào)區(qū)外匯管理先行試點，開展外債資金意愿結(jié)匯、A類企業(yè)貨物貿(mào)易外匯收入直接入賬、允許境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶結(jié)匯等便利化措施。
廈門片區(qū)是福建自貿(mào)區(qū)重要組成部分。2015年12月，外匯局廈門市分局發(fā)布《中國（福建）自由貿(mào)易試驗區(qū)廈門片區(qū)外匯管理實施細(xì)則》，明確區(qū)內(nèi)企業(yè)外債資金按照意愿結(jié)匯方式辦理結(jié)匯手續(xù)，進(jìn)一步簡化經(jīng)常項目外匯收支手續(xù)，區(qū)內(nèi)貨物貿(mào)易外匯管理分類等級為A類的企業(yè)外匯收入無需開立待核查賬戶等。
“自貿(mào)區(qū)實施的系列外匯管理政策，切實提升了貿(mào)易和投資便利化程度，自貿(mào)區(qū)跨境收支、結(jié)售匯占全市的比重在持續(xù)增長。截至2017年4月底，進(jìn)入廈門市分局系統(tǒng)的自貿(mào)區(qū)企業(yè)4208家，較試點前增加972家?！?外匯局廈門市分局相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者。
深入實施全口徑跨境融資宏觀審慎管理改革 便利市場主體跨境融資
一筆通過外債試點業(yè)務(wù)借入的6500萬港幣，如同一場及時雨，為進(jìn)行股權(quán)投資的北京北大青鳥環(huán)宇科技股份有限公司提供了寶貴的資金支持。2015年12月，該公司入股一家中關(guān)村創(chuàng)投企業(yè)，并通過該創(chuàng)投企業(yè)對兩家初創(chuàng)期的高科技企業(yè)進(jìn)行投資。
該公司有關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者，外債試點政策增加了創(chuàng)投企業(yè)對接境外資本的渠道，為科技型中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展提供了持續(xù)助力。
據(jù)悉，北京中關(guān)村作為我國外債試點政策先行先試的試驗田，一直在該領(lǐng)域勇于探索和嘗試。2015年11月，中關(guān)村外債試點政策升級，首次允許一般企業(yè)借用外債資金用于股權(quán)投資，拓展創(chuàng)業(yè)投資的資金來源。而北京北大青鳥環(huán)宇科技股份有限公司正是此次升級政策的受益者。
眾所周知，外債是拓寬境內(nèi)主體融資來源的重要渠道。2015年以來，國家外匯局取消了外債、對外擔(dān)保的事前審批，積極推進(jìn)全口徑跨境融資宏觀審慎管理，進(jìn)一步便利市場主體跨境投融資。
2015年2月，國家外匯局在北京中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)核心區(qū)等部分特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域，實施以外債比例自律為主要方式的宏觀審慎管理試點。同年8月，對北京中關(guān)村試點政策進(jìn)行了“升級”，擴(kuò)大外債資金用途，放寬外債專用賬戶管理，并對部分凈資產(chǎn)規(guī)模較小、融資需求較大、盈利能力較強的高新技術(shù)企業(yè)給予支持。
自試點開展以來，外匯局中關(guān)村中心支局組織開展外債試點政策宣講和培訓(xùn)21次，累計培訓(xùn)2300人次，不斷擴(kuò)大試點政策影響力。“外債宏觀審慎管理試點政策突破中資企業(yè)不能借入外債的政策限制，有利于企業(yè)打通境內(nèi)外資金通道，有效降低融資成本?！蓖鈪R局中關(guān)村中心支局有關(guān)負(fù)責(zé)人對記者說。
目前此項政策已經(jīng)在中關(guān)村落地生根，成效顯著。截至2017年2月底，外匯局中關(guān)村中心支局共為76家企業(yè)辦理153筆外債試點業(yè)務(wù)，新增外債簽約額合計45.09億美元，為企業(yè)節(jié)約財務(wù)成本約8.24億元。
2016年1月，國家外匯局對金融機構(gòu)和企業(yè)不實行外債事前審批，建立宏觀審慎框架下基于微觀主體資本或凈資產(chǎn)的跨境融資約束機制，試點地區(qū)（上海、天津、廣東、福建4個自由貿(mào)易試驗區(qū)）企業(yè)和27家試點銀行均可按規(guī)定在跨境融資上限內(nèi)，自主開展本外幣跨境融資。同年5月，全口徑跨境融資宏觀審慎管理政策在全國推廣。
在廈門，記者了解到，獲批試點后，外匯局廈門市分局快速推進(jìn)外債管理改革，借助培訓(xùn)、赴企業(yè)調(diào)研、參加地方政府會議、銀企互動、相關(guān)政策解讀等渠道，向企業(yè)宣傳和推廣，并持續(xù)關(guān)注新規(guī)出臺后的效果。對于符合現(xiàn)行外匯管理規(guī)定、有資金匯入和結(jié)匯需求的企業(yè)，在時間和程序上給予更多便利，積極擴(kuò)大外匯有效供給。
全口徑跨境融資宏觀審慎管理改革實現(xiàn)了境內(nèi)金融機構(gòu)和企業(yè)舉借外債不再需要事前核準(zhǔn)，進(jìn)一步提高境內(nèi)市場主體特別是中資企業(yè)利用“兩個市場、兩種資源”的自主性，豐富融資渠道，降低融資成本，有助于解決融資難、融資貴問題，更好地服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
這一政策試點以來，取得了良好的效果，我國中資企業(yè)外債簽約額和余額均大幅增長。2016年1至11月，我國中資企業(yè)外債簽約額合計894億美元，是2015年全年的兩倍。截至2016年11月末，中資企業(yè)登記外債余額為411億美元，較4月末增長104%。
創(chuàng)新實現(xiàn)跨境并購管理“串聯(lián)”走向“并聯(lián)” 助力企業(yè)“走出去”
作為當(dāng)年國內(nèi)汽車行業(yè)規(guī)模最大的跨境并購之一，寧波均勝電子股份有限公司2016年通過新設(shè)立的美國全資子公司KnightMergerInc.合并美國百利得汽車安全控股公司，總金額高達(dá)10.2億美元，引起業(yè)界廣泛關(guān)注。
王劍峰至今回憶起并購過程，仍覺歷歷在目。他說，這筆資金必須在6月份完成交割，并購才能保證順利進(jìn)行。當(dāng)時，特別擔(dān)心資金不能按時到位。多虧外匯局寧波市分局了解到企業(yè)資金支付需求后，利用試點政策對并購中的資金來源、融資方案等進(jìn)行指導(dǎo)，及時與上級有關(guān)部門溝通，保證了資金按時支付，確保了并購順利推進(jìn)。
王劍峰口中的試點政策，正是寧波2015年6月開始實施的跨境并購?fù)鈪R管理改革試點政策。該政策允許寧波市有境外并購需求的企業(yè)，在取得境外投資主管部門審批文件之前，直接到注冊地外匯局辦理境外并購?fù)鈪R登記并匯出并購資金。
“寧波是繼北京中關(guān)村之后，全國第二個獲國家外匯局批復(fù)同意開展境外并購?fù)鈪R管理改革試點的地區(qū)?！蓖鈪R局寧波市分局有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹說，該試點政策提出以“效率優(yōu)先”為原則，探索“并聯(lián)式”管理模式，允許在主管部門行政審批前匯出并購資金，且期限要求寬，方便企業(yè)靈活安排資金，為寧波市企業(yè)境外并購搭建了資金出境的“綠色通道”。
該負(fù)責(zé)人告訴記者：“放松并不意味著放棄管理。在‘效率優(yōu)先’原則下加強事后監(jiān)管?！彼f，試點辦法規(guī)定了企業(yè)申請境外并購?fù)鈪R登記時必須對項目真實性和可能產(chǎn)生的法律責(zé)任作承諾；辦理外匯登記和資金匯出后，督促企業(yè)繼續(xù)到相關(guān)部門履行相應(yīng)的境外并購申報和審批程序，使境外投資行為符合國家的相關(guān)政策法規(guī)。
據(jù)悉，試點政策實施以來，效果逐漸顯現(xiàn)。截至2016年年末，外匯局寧波市分局共辦理4筆境外并購試點登記，其中，2016年新增3筆境外并購試點登記。
記者梳理發(fā)現(xiàn)，這些年，我國企業(yè)通過跨境并購“走出去”已成為對外投資的重要方式，對國內(nèi)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級發(fā)揮了重要作用。商務(wù)部數(shù)據(jù)顯示，2016年，我國企業(yè)共實施對外投資并購項目742起，實際交易金額1072億美元，其中對制造業(yè)，信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)分別實施并購項目197起和109起，占我國境外并購總數(shù)的26.6%和14.7%。
值得注意的是，國際并購快速交易的需求與國內(nèi)審批環(huán)節(jié)多、時間長的矛盾較為突出，企業(yè)很可能因此遺誤商機。近年來，國家外匯局在部分地區(qū)開展境外并購?fù)鈪R管理改革試點，簡化審批程序，支持企業(yè)抓住境外并購的有利時機，迅速獲取國際市場資源，提高企業(yè)在國際市場上的競爭力。
北京中關(guān)村是國內(nèi)首批開展境外并購?fù)鈪R管理改革試點地區(qū)之一，符合條件的企業(yè)可在向境外投資主管部門報批的同時提前將并購資金匯出。
恒信大友（北京）科技有限公司是其中一家受益的高新技術(shù)企業(yè)。記者了解到，該公司在進(jìn)行海外并購的過程中就曾遇到過“并購易、審批難”問題。按照原有程序，企業(yè)需拿到相關(guān)部門審批后再去外匯局辦理，至少需要20天方可完成。
外匯局中關(guān)村中心支局了解相關(guān)情況之后，利用試點政策支持，為其辦理了440萬歐元快速匯款，用于跨境并購法國OROSSA公司。這其中，公司先行到中關(guān)村中心支局進(jìn)行登記后可到銀行匯出資金，同時報相關(guān)部門審批。
“整個審批過程從提出申請到資金匯出僅需10個工作日左右，為企業(yè)節(jié)省了上百萬元的匯兌成本，有利于企業(yè)及時抓住海外并購時機。”外匯局中關(guān)村中心支局有關(guān)負(fù)責(zé)人表示。
截至2016年11月末，外匯局中關(guān)村中心支局已辦理10筆跨境并購試點業(yè)務(wù)，核準(zhǔn)匯出額度2.27億美元，辦理快速匯款8507.03萬美元。
以“放管結(jié)合”為原則 維護(hù)健康良性外匯市場秩序
“2013年至2016年期間，累計查處虛假轉(zhuǎn)口貿(mào)易34起，涉案金額達(dá)3.34億美元。查處銀行違規(guī)案件16起，涉案金額達(dá)13.4億美元。破獲5起地下錢莊案?！蓖鈪R局寧波市分局有關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者，外匯局既要積極推進(jìn)改革促進(jìn)貿(mào)易投資便利化，也要主動防范跨境異常資金波動風(fēng)險，對外匯違法違規(guī)行為決不姑息，多措并舉加大懲戒力度，提高違規(guī)成本，切實提升企業(yè)、銀行、個人外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性水平。
記者在調(diào)研時了解到，近年來，外匯局寧波市分局充分運用外匯非現(xiàn)場檢查系統(tǒng)，重點打擊虛假轉(zhuǎn)口貿(mào)易領(lǐng)域外匯違規(guī)行為。同時，主動加強與公安、反洗錢、國稅和海關(guān)緝私等跨部門合作，嚴(yán)厲打擊地下錢莊。
在同處沿海地區(qū)的廈門，2016年以來，外匯局廈門市分局進(jìn)一步推進(jìn)本外幣一體化監(jiān)管，加強關(guān)注境外投資等業(yè)務(wù)的真實性背景，防范跨境資金流動風(fēng)險沖擊，確保轄區(qū)外匯市場平衡有序發(fā)展。
近年來，無真實貿(mào)易背景購付匯、利用貿(mào)易渠道向境外轉(zhuǎn)移資金、借助“離岸轉(zhuǎn)手買賣”渠道構(gòu)造虛假貿(mào)易、套取境內(nèi)外匯差、利用虛假境外投資轉(zhuǎn)移財產(chǎn)等違法違規(guī)行為時有發(fā)生，擾亂了外匯市場秩序。
國家外匯局以銀行為切入點，重點關(guān)注企業(yè)外匯業(yè)務(wù)真實性，不斷加強真實性、合規(guī)性審核，嚴(yán)查各類外匯違規(guī)違法問題，嚴(yán)厲打擊地下錢莊及交易對手，在提升便利化的同時設(shè)置好管理“牙齒”。在全國范圍內(nèi)開展了包括銀行異地大額售匯、內(nèi)保外貸履約等多個專項和專案檢查，多次與公安部、最高法、最高檢等部門聯(lián)合開展專項行動，立足自身數(shù)據(jù)系統(tǒng)和職能優(yōu)勢，不斷加大線索挖掘力度，對地下錢莊等違法犯罪活動保持高壓打擊態(tài)勢。2016年共查處全國外匯違規(guī)違法案件1996件，罰沒款金額4.31億元人民幣。專項行動破獲地下錢莊案件共80余起，涉案金額超過萬億元人民幣。
2017年年初，外匯局繼續(xù)“放管結(jié)合”，發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)外匯管理改革 完善真實合規(guī)性審核的通知》，加強境外直接投資真實性、合規(guī)性審核。這些都有力地打擊了外匯違法違規(guī)行為，維護(hù)了外匯市場運行秩序。
“接地氣”服務(wù)提高效率利企便民
“現(xiàn)在，轄內(nèi)企業(yè)可以直接在廈門市行政服務(wù)中心辦理貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記業(yè)務(wù)?！庇浾咴趶B門市行政服務(wù)中心見到了幾位在此辦理業(yè)務(wù)的企業(yè)工作人員。他們向記者表示：“這種設(shè)計和安排讓我們省心多了，以往辦業(yè)務(wù)來回需要跑好幾趟，路上耗費不少時間，現(xiàn)在在服務(wù)中心可以享受一站式服務(wù)便利，審批也快，還不需要多部門來回奔波。”
企業(yè)享受到的便利，來自于外匯局廈門市分局2013年11月1日實施的以代理業(yè)務(wù)方式入駐廈門市行政服務(wù)中心、受理貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記業(yè)務(wù)等經(jīng)常項目外匯管理行政許可業(yè)務(wù)改革。
據(jù)外匯局廈門市分局相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，2016年，通過市政服務(wù)辦理名錄登記企業(yè)2374家，僅2017年第一季度就達(dá)到448家，極大地提高行政審批效率。
大力壓縮審批時間，能夠當(dāng)場辦理的審批一般當(dāng)場辦理。公開行政審批服務(wù)指南，行政審批網(wǎng)上預(yù)受理預(yù)審查……近年來，國家外匯局不斷加大行政審批改革和法規(guī)清理的力度，簡化辦事流程，提高外匯管理公共服務(wù)質(zhì)量和效率，給老百姓和企業(yè)帶來了便利、實惠。
據(jù)不完全統(tǒng)計，2009年以來，外匯局已宣布廢止和失效近900件外匯管理法規(guī)文件。
利企、便民不是一句口號，而是切實的行動，給老百姓、企業(yè)帶來了“接地氣”的便利。外匯局寧波市分局專門研究確立了“助企+惠民”的整體活動框架。2014年以來，連續(xù)4年舉辦外匯金融普惠活動，為企業(yè)提供最關(guān)心的政策、匯率、資金和讓利四個方面支持，向居民提供豐富便利的外匯知識宣傳。當(dāng)?shù)赝鈪R管理部門還先后與市商務(wù)委、市外經(jīng)貿(mào)企業(yè)協(xié)會等8個部門合作舉辦專題活動，主動開展免費匯率避險宣傳培訓(xùn)近30場，編印并免費贈送宣傳資料5萬余冊，面向居民進(jìn)行外匯知識普及30余次，組織銀行走進(jìn)企業(yè)、社區(qū)開展活動。據(jù)了解，在活動框架下，銀行主動開展各類助企活動110余場，服務(wù)企業(yè)超過2000家次。
